Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Perusahaan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Malang Raya Periode 2017-2019

Authors

  • Suati - Rakhmawati Universitas Gajayana Malang
  • Dwi - Orbaningsih Universitas Gajayana Malang
  • Oyong Lisa Universitas Gajayana Malang

DOI:

https://doi.org/10.36815/prive.v4i1.881

Keywords:

Capital Adequacy, Credit Distribution, Profitability

Abstract

This research aims to analyze the effect of capital adequacy and lending on profitability with credit risk as a moderating variable. This type of research is associative research with quantitative research methods that are systematic, planned, and structured using numbers as the research approach. The population in this study were 47 rural banks in Malang Raya, while the research sample was selected using a purposive sampling method with certain criteria. Based on the predetermined criteria, there were 28 companies with a three-year research period. The data analysis method used in this research is descriptive statistical analysis, multiple linear regression analysis, and interaction test of Moderated Regression Analysis using the IBM Statistical Package for Social Science version 22nd software. The results of the analysis state that capital adequacy has an effect on profitability, credit distribution has no effect on profitability, credit risk is unable to moderate the relationship between capital adequacy and profitability, and credit risk is unable to moderate the relationship between credit distribution and profitability.

References

Agustini, N. L. P., Wiagustini, N. L. P., & Purbawangsa, I. B. A. (2017). Pengaruh Kecukupan Modal Dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas?: Likuiditas Sebagai Pemediasi Pada Bank Perkreditan Rakyat di Kabupaten Badung. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana, 6, 2161–2192. ISSN?: 2337-3067

Dewi, N. K. A. W. & S. K. S. (2018). Peran Risiko Kredit dalam Memoderasi Pengaruh Kecukupan Modal, Penyaluran Kredit dan BOPO Terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(1), 105–133. https://doi.org/10.24843/EJMUNUD.2018.v7.i01.p05

Dewi, N. P. E. N. dan I. G. A. N. B. (2016). Kualitas Kredit Sebagai Pemoderasi Pengaruh Tingkat Penyaluran Kredit Dan BOPO Pada Profitabilitas. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 15(1), 784–798.

Edy Saputra, I., & Budiasih, I. (2016). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Biaya Operasional Pendapatan Operasional Pada Profitabilitas Bank. E-Jurnal Akuntansi, 14(3), 2363–2378.

Fahmi, I. (2014). Pengantar Perbankan Teori Aplikasi. Alfabeta.

Hariemufti, Y. (2019). Pengaruh Risiko Kredit , Risiko Likuiditas , Risiko Tingkat Bunga dan Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi pada Perusahaan Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2007 - 2017) [Universitas Sumatera Utara]. http://repositori.usu.ac.id/handle/123456789/11103

Hartono, J. (2013). “Metodologi Penelitian Bisnis Salah Kaprah dan Pengalaman-Pengalaman” (Edisi 5). BPFE Yogyakarta.

Kasmir. (2004). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. Raja Grafindo.

Kasmir. (2008). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya (Edisi Revi). PT. Raja Grafindo Persada.

Katadata.co.id. (2019). Jumlah Bank Perkreditan Rakyat Bakal Susut 40%. https://katadata.co.id/safrezifitra/finansial/5e9a51937b6aa/jumlah-bank-perkreditan-rakyat-bakal-susut-40

Kemenkeu-RI. (2019). SPB - Stabilitas Sistem Keuangan dan Pertumbuhan Ekonomi Domestik Terjaga.pdf. OJK (Otoritas Jasa Keuangan).

Keovongvichith, P. (2012). An Analysis of The Recent Financial Performance Of The Laotian Banking Sector During 2005-2010. International Journal of Economic and Finance, 4, 148–162.

Komang, N., & Warnayanti, A. (2018). Peran Risiko Kredit Dalam Memoderasi Pengaruh Kecukupan Modal , Penyaluran Kredit dan BOPO Terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(1), 105–133.

Lisa, O., & Hermanto, B. (2020). Analysis of Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, and Capital (Rgec) in Syariah Commercial Banks and Conventional Commercial Banks. International Journal of Social Science and Business, 4(1), 58–65. https://doi.org/10.23887/ijssb.v4i1.23125

Lubis, A. F. (2016). Metode Penelitian Akuntansi dan Format Penulisan Tesis. USU Press.

Mesakh, J. (2019). Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio ( FDR ), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Non Performing Financing ( NPF ) , Dana Pihak Ketiga ( DPK ), Capital Adequancy Ratio ( CAR ), terhadap Profitabilitas , dengan Proporsi Dewa [Universitas Sumatera Utara]. http://repositori.usu.ac.id/handle/123456789/26610

Muammar, Orbaningsih, D., & Ahmad. (2019). Determinan Nilai Perusahaan dengan Ukuran Perusahaan dan Leverage sebagai Pemoderasi pada Perusahaan Konstruksi. Jrka, 5(2), 11–30. https://journal.uniku.ac.id/index.php/jrka/article/viewFile/1996/1460

Mudrajat, K. dan S. (2011). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. BPFE Yogyakarta.

Munawir, S. (2002). Analisis Laporan Keuangan. Liberty.

Nazaf, F. L. (2014). Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Dan Profitabilitas Terhadap Tingkat Kecukupan Modal Perbankan. Universitas Negeri Padang.

Ni Luh Putu Budi Agustini, Ni Luh Putu Wiagustini, I. B. A. P. (2017). Pengaruh Kecukupan Modal Dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas?: Likuiditas Sebagai Pemediasi Pada Bank Perkreditan Rakyat di Kabupaten Badung. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana, 6 (6), 2161–2192. https://ojs.unud.ac.id/index.php/EEB/article/download/29485/19070

Nugroho, T. R. (2018). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Go-Publik Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Tahun 2014-2016. PRIVE: Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan, 1(1), 29-43.

Peraturan Bank Indonesia No 11/25/PBI/2009. (n.d.).

Razak, N., Sjahruddin, H., Astuti, N. P., & Syakhrun, A. M. (2017). Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Perbankan. Jurnal Ilmiah BONGAYA (Manajemen & Akuntansi), Xix, 27–43. https://doi.org/10.31227/osf.io/pcr95

Riyadi, S. (2015). Banking Assets And Liability Management. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Saidi. (2004). Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Struktur Modal Pada Perusahaan Manufaktur Go Public di BEI Tahun 1997-2002. Jurnal Bisnis Dan Ekonomi, 11(1).

Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004.

Yolanda, N. A. Y. dan M. (2016). Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif Terhadap Profitabilitas dengan Rasio Kredit Bermasalah Sebagai Variabe Moderasi pada Perusahaan Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Periode 2011-2014). Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(1), 1–124. http://repository.unimal.ac.id/id/eprint/4836.

www.ojk.go.id

Downloads

Published

2021-03-30 — Updated on 2021-08-13

Versions

How to Cite

Rakhmawati, S. .-., Orbaningsih, D. .-., & Lisa, O. (2021). Pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Perusahaan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Malang Raya Periode 2017-2019. PRIVE: Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 4(1), 1–16. https://doi.org/10.36815/prive.v4i1.881 (Original work published March 30, 2021)

Issue

Vol. 4 No. 1 (2021): Maret

Section

Articles